新股消息 | 比格餐饮拟港股IPO 证监会要求说明股权架构搭建及返程并购的合规性

智通财经APP获悉，4月17日，中国证监会公布境外发行上市备案补充材料要求公示(2026年4月13日—2026年4月17日)。证监会要求比格餐饮说明股权架构搭建及返程并购的合规性，说明(1)持股5%以上的股东是否履行《关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》(37号文)的外汇登记；(2)红筹架构搭建过程中，涉及收购境内主体的，请说明交易对价、定价依据、税费缴纳等情况，是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》；(3)股权架构搭建及返程并购过程符合当时有效的外汇管理、境外投资、外商投资、税务管理等监管规定的结论性意见。据港交所1月16日披露，比格餐饮向港交所递交上市申请书，中银国际为其独家保荐人。

同时，证监会要求比格餐饮补充说明以下事项，请律师核查并出具明确的法律意见：

关于境内运营实体，请说明(1)按照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》说明是否存在对发行人财务状况、业务运营造成重大不利影响或者构成本次发行上市实质障碍的重大诉讼、仲裁案件；(2)就主要境内运营实体历次股权变动是否合法合规出具结论性意见。

备案材料及招股说明书的发行数量上限应保持一致，如存在不一致情形的，请提供修改后的备案报告或招股说明书，如涉及招股说明书调增本次发行数量和募集资金规模，请一并更新募集资金使用计划。

招股书显示，比格餐饮是一家中国领先的比萨自助品牌。比格餐饮于2002在北京成立首家餐厅，截至最后实际可行日期，公司已扩张至387家餐厅，遍布中国127个城市，包括310间自营餐厅及77间加盟餐厅。根据灼识咨询的资料，按截至2025年9月30日止九个月的GMV计，公司在中国本土比萨餐厅中排名第一，商品交易总额为人民币17亿元，市场份额为4.3%。同期，在自助餐厅中排名第一，市场份额为1.2%;在西式休闲餐饮餐厅中排名第一。