XHK Limited因违反监管规定遭香港证监会谴责及罚款250万港元

智通财经APP获悉，香港证监会谴责XHK Limited(XHK)并处以罚款250万元(港元，下同)，原因是该公司在拟备财务申报表、维持规定速动资金及处理客户款项和处理客户款项和非客户款项方面犯有监管缺失。

证监会的纪律行动源自因XHK的主动汇报而展开的调查。证监会的调查发现，XHK在其根据《证券及期货(财政资源)规则》(《财政资源规则》)向证监会呈交的财务申报表中犯有多项会计错误，导致其于2020年1月至2021年6月期间的速动资金出现被夸大和少报的情况。在纠正有关错误后，XHK的规定速动资金被发现于上述期间内有四个月出现短欠，数额介乎360万元至3,230万元，违反了《财政资源规则》的规定。

XHK未能确保该等财务申报表的准确性，主要是因其没有确保获委任拟备和编制财务申报表的外部服务供应商具备胜任能力及相关知识和经验。此外，XHK的职员不熟悉《财政资源规则》的规定，因此未能在向证监会呈交财务申报表前识别当中的错误。

证监会亦发现，于2021年3月至4月期间，XHK没有遵守《证券及期货(客户款项)规则》(《客户款项规则》)的规定，在未获得客户书面指示或常设授权的情况下，将高达2.06亿元的客户款项从其独立帐户转至海外经纪行的帐户。

证监会进一步发现，于2019年2月至2021年10月期间，XHK没有在察觉某些资金(包括约3,800万元的佣金及客户款项所赚取的利息)并非客户款项后的一个营业日内，尽快将该等非客户款项转出独立帐户，违反了《客户款项规则》的规定。

此外，XHK的上述缺失已构成违反《操守准则》的规定。

证监会在决定采取上述纪律处分时，已考虑到所有相关情况，包括：

XHK干犯的缺失所持续的时间及程度;

XHK已采取补救措施，以改善其编制财务申报表和分开存放客户款项的程序及流程;

没有客户因XHK的缺失而蒙受损失;

XHK以往并无遭受纪律处分的纪录;及

XHK表现合作，并接受证监会的调查结果和纪律行动，有助及早解决相关事宜。