波司登(03998)斥6.6亿元收购欣悦100%股权

波司登(03998)发布公告，于2017年3月28日，其全资附属公司波司登国际服饰向骏达集团收购欣悦100%已发行股份，作价6.6亿元人民币。

根据购股协议，卖方向买方保证，欣悦集团截至2018年3月31日止财政年度的除税后经审核溢利将不低于人民币7000万元。倘有关除税后溢利低于人民币7000万元，卖方须于欣悦集团截至2018年3月31日止的经审核财务报表签发后的五个营业日内，向买方支付该差额。

此外，其全资附属公司洛卡薇尔向孙玉杰、王天国及刘继刚收购优诺100%股权，作价2000万元人民币。

于2016年12月31日，优诺的未经审核总资产及净资产分别约为人民币1.31亿元及人民币3100万元。2016年净利润约为3186.8万元人民币。

公告显示，集团主要在中国从事品牌羽绒服产品、贴牌加工产品及非羽绒服产品的研究、设计及开发、原材料采购、外包生产、营销及分销。集团主要透过其直接及间接附属公司在中国经营业务。

欣悦集团主要从事女装采购及分销，品牌包括柯利亚诺(KOREANO)及柯罗芭(KLOVA)。其拥有该两个品牌的商标，并设有销售渠道及管理团队。收购事项将令买方可拥有欣悦集团。董事相信女装行业前景乐观，并认为欣悦集团具有实现进一步增长的优秀潜力。

另一方面，优诺目前为欣悦集团旗下柯利亚诺(KOREANO)及柯罗芭(KLOVA)品牌女装的唯一生产代理。此外，优诺正取得一幅土地，集团拟于收购事项完成后将该幅土地用作欣悦集团业务的生产基地及物流中心。因此，出售股份订约方协定完成须待卖方促使签立股权转让协议后方可作实。

据悉，周美和为深圳市杰西服装有限责任公司(公司的附属公司)的主要股东。鉴于卖方为周美和拥有100%股权的公司，故卖方为周美和的联系人，因而根据上市规则为公司附属公司层面的关联人士。根据上市规则第14A章，订立购股协议及收购事项亦将构成公司的关联交易。