HMV数码中国(08078)拟收购综合娱乐集团开曼益都 代价上限7.13亿港元

HMV数码中国(08078)公布，于2017年6月16日，公司全资附属特岭作为买方，拟收购开曼益都100%的权益，于交割日应付初步代价600万美元，由公司发行代价股份支付。

此外，买方可能须透过发行获利能力代价股份的方式向若干卖方支付一笔获利能力代价。初步代价与获利能力代价的总和不得超过代价上限金额，即约7.13亿港元。

获利能力代价取决于2018年及2019年溢利与2018年目标溢利对比，具体来看，倘2018年财政年度溢利相当于或高于2018年财务目标，则获利能力代价=2019年财政年度溢利x6.5–初步代价;倘2019年财政年度溢利低于2018年财务目标，则获利能力代价=2019年财政年度溢利x3.25–初步代价。

每股发行价为0.3港元，较公告日每股收市价0.275港元溢价8.33%。假设按照7.13亿港元上限金额计算，则代价股份约23.78亿股，占经扩大后已发行股本约15%。

公告显示，开曼益都，主要从事(其中包括投资公司业务。目标集团是一个综合娱乐集团，主要从事投资及制作电影项目，包括(但不限于)多部于中国内地有极高票房收入的大制作台湾电影，当中不乏卖座电影及金马奖得奖作品，例如《我的少女时代》。目标集团亦有部分新项目正处于发展阶段。

截至2016年12月31日止年度，目标集团收入约460.59万美元，税后亏损162.89万美元。